Документы на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Документы на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Возврат подоходного налога по ставке 13% (покупка жилья, ипотека, обучение, лечение, пенсионные взносы)

Возврат подоходного налога по ставке 13% (покупка жилья, ипотека, обучение, лечение, пенсионные взносы) Кто может осуществить возврат налога?

  • Формальности при возврате налога
  • Срок возврата подоходного налога
  • Как осуществляется возврат налога
    1. Расходы на добровольное медицинское страхование (ДМС)
    2. Отделка квартиры
    3. П окупка земельного участка
    4. Покупка квартиры
    5. Покупка комнаты (доли квартиры)
    6. Покупка или строительство дома
    7. П роценты по ипотеке (целевому займу)
    8. Расходы на добровольное пенсионное обеспечение
    9. Обучение собственное и детей
    10. Расходы на лечение и лекарства

    Кто может осуществить возврат подоходного налога? Вид налогового вычета Предельная сумма возврата подоходного налога Собственник жилья (квартиры, комнаты, дома, долей в них) 260 тыс. руб (с 2008 г) 130 тыс. руб (2003-2007 гг) 78 тыс.

    руб (2001-2002 гг) 5000 МРОТ за 3 года (1991-2000 гг) Ипотечный заемщик (созаемщик) Имущественный вычет с процентов (по целевому кредиту на приобретение жилья) 13% от суммы процентов (без учета тела кредита) Гражданин, оплативший собственное обучение и/или обучение детей до 24 лет 15600 руб в год + 6500 руб на ребенка Гражданин, оплативший собственное лечение . лечение супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет, а также приобретавший медикаменты и/или полис ДМС обычное лечение — 15600 руб в год, дорогостоящее лечение — 13% от фактических расходов Гражданин, вносящий пенсионные взносы по договору пенсионного обеспечения (страхования) в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей, детей-инвалидов Социальный вычет по пенсионным программам 15600 руб в год Собственник жилья может осуществить возврат подоходного налога ( НДФЛ ) с покупки жилья в сумме до 260 000 руб.

    . если акт и право собственности получено после 1 января 2008 года ( имущественный вычет в удвоенном размере). Если сделка с недвижимостью зарегистрирована ранее, то вернуть можно в бесспорном порядке до 130 000 руб . налога. В связи с увеличением размера вычета возможны спорные ситуации.

    При этом возврат подоходного налога возможен в большей сумме, чем считает налоговая инспекция. Спор решается в судебном порядке. Ипотечный заемщик может осуществить возврат подоходного налога ( 13% ) с уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту, использованному для приобретения жилья, а также при рефинансировании первичного кредита после 1 января 2010 года.

    Гражданин, понесший социальные расходы. При получении социального вычета на обучение . лечение . лекарства . пенсионное обеспечение можно осуществить возврат подоходного налога в сумме до 15 600 руб.

    Основные трудности и ошибки при возврате подоходного налога

    Ошибки в налоговой декларации 3-НДФЛ. налоговая инспекция присылает запрос на корректировку декларации, что занимает время, и может повторяться несколько раз. Подача неполного комплекта документов: помимо основных могут потребоваться дополнительные документы в зависимости от специфики налоговой ситуации (выявляется в ходе камеральной проверки).

    Отсутствие документов, подтверждающих расходы налогоплательщика, неправильное их оформление, или изменение целевого назначения расходов.

    Ошибка в заявлении на налоговый вычет (наиболее сложные формулировки возникают по имущественному вычету вместе с ипотекой и при наличии совместной собственности).

    Потеря документа в налоговой инспекции (встречается редко, но бывает). Заявление на возврат подоходного налога (НДФЛ) не может быть исполнено из-за неподходящих реквизитов счета или не так указан номер сберкнижки.

    Не следует заблуждаться . что на форумах в Интернет можно получить бесплатно профессиональную консультацию по возврату подоходного налога (НДФЛ). Таких специалистов очень мало и они не тратят на это свое время. Для возврата налога отнюдь не достаточно заполнить и сдать налоговую декларацию.

    Это не простая бюрократическая процедура.

    Чтобы осуществить возврат подоходного налога, необходимо соблюсти ряд формальностей .

    1. Получить от налоговой инспекции решение о возврате подоходного налога.
    2. Подать заявление на предоставление налогового вычета;
    3. Подать налоговую декларацию с необходимыми документами лично или по почте (более предпочтительно);
    4. Получить справку о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
      Возврат подоходного налога по ставке 13% (покупка жилья, ипотека, обучение, лечение, пенсионные взносы)
    5. Подать заявление на возврат подоходного налога на личный счет;
    6. Сформировать комплект документов, подтверждающих право на налоговый вычет ;
    7. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ ;

    Срок возврата подоходного налога (НДФЛ)

    Возврат подоходного налога по ставке 13% (покупка жилья, ипотека, обучение, лечение, пенсионные взносы)

    1. Камеральная налоговая проверка проводится уполномоченными должностными лицами налогового органа в течение трех месяцев со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации 3-НДФЛ (п.

    2 статьи 88 НК РФ). 2. По истечении данного периода времени налоговая инспекция обязана направить Заявителю письменное сообщение о проведенной камеральной налоговой проверке декларации 3-НДФЛ и предоставлении либо отказе в предоставлении налоговых вычетов. На практике решение может высылаться с запозданием на 1-3 месяца.

    3. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления (п.

    6 статьи 78 НК РФ). Таким образом, минимальный срок возврата подоходного налога составляет 4 месяца .

    Однако, на практике срок возврата удлиняется по вышеуказанным причинам. В итоге, фактический срок возврата подоходного налога составляет 6-8 месяцев .

    а в отдельных случаях растягивается на 12-16 месяцев.

    Внимание! Если возврат подоходного налога (НДФЛ ) осуществляется с нарушением срока, то налоговым органом на сумму излишне уплаченного налога, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, за каждый календарный день просрочки по ставке рефинансирования Центрального банка РФ (п. 10 статьи 78 НК РФ). Чтобы затребовать пени, необходимо документировать все этапы взаимодействия с налоговой инспекцией при подаче документов на возврат подоходного налога. Как осуществляется возврат подоходного налога?

    Возврат подоходного налога ( НДФЛ ) может осуществляться двумя способами. Первый вариант — за прошедшие годы. В этом случае денежные средства перечисляются на счет налогоплательщика в банке (налоговые органы предпочитают возвращать налог на сберкнижку).

    Второй вариант — за текущий год, но только для имущественного вычета с покупки квартиры.

    В этом случае от налогового органа получается уведомление о подтверждении права на имущественный вычет для представления его налоговому агенту (работодателю).

    Здесь уже по месту работы проводятся все расчеты и тем самым осуществляется возврат подоходного налога. Подоходный налог может не удерживаться с текущих выплат заработной платы до исчерпания размера имущественного вычета, а также возвращаться за прошедшие с начала года месяцы, но не во всех случаях (существует неопределенность). Если пропущен срок возврата подоходного налога — 3 года Если налогоплательщик пропустил трехлетний срок подачи заявления на возврат подоходного налога (НДФЛ), то это не препятствует ему обратиться в суд с иском о возврате из бюджета переплаченной суммы в порядке гражданского или судопроизводства (Определение Конституционного Суда РФ от 21.06.2001 N 173-О).

    В данном случае будут действовать общие правила исчисления срока исковой давности — со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (п. 1 ст. 200 ГК РФ). В этом случае также заполняются налоговые декларации 3-НДФЛ за прошедшие годы (2001-2008 гг.). В такой ситуации целесообразно заказать услуги по комплексному сопровождению возврата подоходного налога (заполнение деклараций, оформление всех заявлений, описей документов, уведомления о вручении).

    В этом процессе с минимальными затратами (1-2 тыс. руб) поможет Налоговый советник ( www.nalog0.ru ).

  • 4 комментария

    1. асия-
      Октябрь 4, 2016 at 4:24 дп

      Я думаю, что речь идет об ипотеке. На ипотечную квартиру полагается налоговый вычет 13 % от 2 миллионов цены квартиры, но и не более того, даже если квартира стоила хоть 10 миллионов. Там же сказано, что налоговый вычет идет и на доведение такой квартиры до ума, то есть ремонт до жилого состояния. А вот насчет объемов ремонта — тут дело темное, каждый трактует это дело как то самостоятельно. И что там сказано еще про банковские проценты, что то тоже как то маненько и на них вычет дается от налоговой.

    2. фома-
      Октябрь 5, 2016 at 4:59 дп

      Это действует только в Москве

    3. Феосовия-
      Октябрь 6, 2016 at 4:00 дп

      брат купил дом организация выплатила кампенсацию 13 процентов вроде

    4. каздоя-
      Октябрь 7, 2016 at 7:02 дп

      13 процентов, если вы в течение 3 предыдущих лет уплачивали подоходный налог, то есть работали официально.

    5. Илларион-
      Октябрь 8, 2016 at 4:34 дп

      Возвращается 13% от суммы миллион рублей